梁曦、张海波｜区块链技术在国际支付中的应用模式分析

原载于《会计之友》2021年第2期

关于作者

梁曦（1978— ），男，江苏连云港人，重庆交通大学博士、教授、硕士生导师，研究方向：物流与供应链管理；

张海波（1997— ），男，陕西富平人，中交一港务工程有限公司三分公司，研究方向：经济与金融

文献来源

梁曦，张海波。 区块链技术在国际支付中的应用模式分析［J］． 会计之友，2021（2）：155-160。

区块链技术在国际支付中的应用模式分析 梁曦 1 张海波 21. 重庆交通大学经济管理学院 2. 中交一航局三分院

【摘要】随着区块链技术的发展，基于区块链技术的数字货币以其去中心化和匿名性的特点在国际支付领域展现出巨大的潜力。 文章首先总结了现有国际支付方式存在的交易成本高、时间与安全无法兼顾、支付风险高三大问题； 其次，指出区块链技术在国际支付中具有去中心化、隐私安全、透明等优势。 不可篡改、交易成本低等明显优势，并在此基础上分析了区块链技术在国际支付中的应用案例； 借助LIBRA和DECP等五种应用模式，详细分析了运行框架、优缺点； 最后，根据我国的应用场景，在应用模式的选择、法律法规的完善等方面提出建议，为区块链技术在国际支付领域的应用推广提供参考。 【关键词】

区块链技术； 国际支付； 应用模式

【CLC编号】

F740

[文件识别码] A [文章编号]

1004-5937 (2021) 02-0155-06

《IDC全球区块链支出指南》预测，2020年全球区块链市场支出将达到42.8亿美元，其中中国区块链解决方案相关支出将达到4.7亿美元，成为全球区块链市场第二大单一国家。 2020年4月20日，国家发改委首次明确了新基建的范围，基于区块链的新技术基础设施是其中的重要组成部分。 在上述背景下，区块链技术正以“区块链+”的形式不断向数字货币、数字政务、供应链金融、工业互联网等领域延伸。 中心化、匿名等特点[1]，在国际支付领域具有巨大的潜力，其点对点的传输方式可以有效改善目前跨境支付费时、费用高等问题，但在国际支付的应用层面还存在实践不足、理论不系统、政策不完善等现实问题[2]，严重阻碍了区块链技术在国际支付应用场景中发挥应有的作用。 鉴于此，本文从国际支付目前面临的突出问题出发，深入探讨区块链技术在国际支付中的应用模式，以期为区块链技术在国际支付领域的应用和推广提供借鉴和参考。国际支付。 一、现有国际支付方式存在的问题 （一）交易成本高 首先，以信用证为例，手续费多且收费不低，一般包括通知费、操作费、快递费、换证费、电报费和付款费等。在具体操作中，开证行需收取开证通知费200元/份，操作费达到货值的1.25‰。

如需换证，需交纳手续费100元/笔及电报费； 在信用证开立时，付款人还需要支付一定的费用以保证信用证的正常执行。 上述费用增加了支付公司的资金压力。 其次，以电汇为例，手续费达到支付总额的1‰，汇款人需要额外支付150元的电报费。 最后，以专业机构支付为例。 不同的机构会收取不同的缴费费用。 其中，应用广泛的第三方支付机构多为小额支付。 与信用证和电汇相比，它们的手续费更少。 但仍有约1‰的费用需要收取[3]。 (2)时间和安全不能兼顾。 在现有的国际支付方式中，信用证、电汇等汇款安全性高的支付方式汇款时间长，而汇款速度快的第三方支付方式安全性低。 . 例如，在电汇过程中，大部分交易都需要集中在银行网络中完成清算，而信用证的结算和货款的代收也需要大量的时间和成本。 对于第三方机构的支付方式，其每秒的交易吞吐量可达数百万，但信用保障不多，汇款风险也随之增加。 (3) 支付风险高 在国际支付过程中，不仅存在支付信用风险，还存在网络安全风险，尤其是黑客攻击造成的损失难以避免。 信用风险需要通过支付手段的复杂化来降低，网络安全风险需要通过不断提高系统安全性来降低，但在传统技术条件下无法完全避免上述风险[4]。

二、区块链技术在国际支付中的优势及应用案例 （一）区块链技术在国际支付中的优势 一是去中心化。 区块链网络节点不再是传统的单一中心化节点，而是多个去中心化的去中心化节点。 这种节点设置使得通过中心化系统直接控制节点变得极其困难。 如果要在去中心化节点中进行控制或攻击，必须满足双花攻击的条件才能修改区块链上的信息。 以比特币为例。 目前比特币全网算力达到109.46EH/s。 按1TH/s支付300元计算，实现比特币双重支付攻击的投资成本约为344亿元，日常维护费用高达8000元。 万元，这使得篡改比特币网络的收入远不能覆盖其支出[5]。 第二，隐私和安全。 以比特币为例，在其去中心化节点中，用户可以创建个人账户钱包，由于没有中心化机构，无需实名认证即可立即使用。 在每一次基于区块链网络的金融交易中，交易双方和交易内容都处于匿名状态，运行交易的挖矿节点也处于匿名状态，从而保证了用户的隐私和安全。 据统计，在比特币网络运行的10年里，没有出现过一次宕机，也没有发生过被黑客瘫痪的事件。 第三，透明度不易篡改。 区块链技术采用分布式记账。 由于参与节点众多，每个节点都记录相关的交易数据，因此区块链网络中的交易数据难以被篡改。

同时，区块链网络对所有用户来说是透明的，易于查询。 用户只需进入对应区块链网络的区块浏览器，即可查询任何需要的交易信息。 因此，区块链的透明度高于所有中心化组织。 对于私有链和联盟链usdt区块链查询浏览器，交易信息可以加密供用户查询，提高信息的透明度。 第四，交易成本低。 在区块链网络中的资金转移中，交易手续费不是按照资产总值计算，而是按照矿工记账的成本计算相应的手续费。 区块链中的矿工费是按照节点成本计算的，而节点成本主要是挖矿的耗电量，因此每笔交易的成本相比中心化组织大大降低。 链上交易节省人工成本、管理费等成本。 以瑞波币为例，一笔价值100万元的瑞波币转账手续费仅不到1元。 因此，用区块链搭建交易网络，将节省大量成本，提升用户体验。 （2）区块链技术在国际支付中的应用案例第一，LIBRA。 LIBRA 是 FACEBOOK 基于区块链底层技术和支付思想打造的可落地支付系统。 其本质是以区块链为底层技术，发行基于一篮子货币的 LIBRA 代币进行支付。 2019 年 7 月 16 日，美国众议院就 Facebook 的 LIBRA 举行听证会，讨论与 LIBRA 的各种问题。 同时，LIBRA计划于近期上线使用。 第二，委内瑞拉石油。 石油币是委内瑞拉发行的官方加密货币，具有货币性质。 它由委内瑞拉总统马杜罗于 2018 年 2 月发布。

石油币作为委内瑞拉的官方加密货币，背靠委内瑞拉石油，配合委内瑞拉货币改革。 第三，央行数字货币。 中国人民银行数字货币是我国目前发行的法定数字货币。 2019年7月，央行透露，国务院已正式批准相关数字货币的研发。 2019年10月，中央在集体学习中强调要加快对区块链的认识和发展。 由此，区块链上升到国家和中央层面，其技术和应用的发展进一步加快。 第四，USDT等稳定币。 USDT等稳定币使用相关企业持有、存放在银行、按时审计的美元等国家主权货币作为储备资产，并以该资产为基础发行1:1锚定的加密货币。 USDT由Tether发行，其运作原理是转1美元生成1美元，转1美元返1美元[6]。 到目前为止，使用最广泛的稳定币有USDT、TUSD、GUSD、PAX、DAI等。 五、其他相关案例。 基于区块链技术的加密货币有数千种，其市值已达3000万亿美元，并且还在不断增长。 在金融方面，以太坊上出现了DEFI模式。 DEFI一般采用区块链和智能合约技术对链上金融资产和行为进行处理，凭借区块链去中心化、透明化、不可篡改的特点实现金融安全。 DEFI下的去中心化金融包括理财、投资、借贷、稳定币铸造等[7]。 截至2020年6月，DEFI锁定在以太坊的资金已达15亿美元。

三、区块链技术在国际支付中的应用模式分析 （一）上链无币模式 上链无币模式是指仅使用区块链技术记录交易信息。 无币区块链的核心是完全依靠区块链技术进行金融等交易，不使用加密货币作为媒介，因此只是对信息进行链上处理。 具体来说usdt区块链查询浏览器，无币区块链是基于区块链信息不可篡改的特点，将金融交易信息写入区块链，实现合约和信息的上链。 虽然信息被写入区块链，但交易的资产和内容仍然是基于一个中心化的网络或实体实现的，从而保证了交易行为的真实性，不可篡改。 以借贷行为为例，有链无币的模型如图1所示。

这种模式的优点包括：（1）使用区块链技术，但不使用加密货币，有效避免了目前使用区块链加密货币的法律和监管困难； （2）区块链技术可以保证整个区块链交易中的信息透明可查，交易不可逆，从而保证交易中的信息安全。 因此，这种模式更容易被监管接受，信息安全性也得到了提升，适用于区块链网络支付系统尚未建立的时期。 在国家重视区块链技术之初，会出现大量有链无币种的区块链项目。 这样的项目可以避免法律法规不完善的问题，也可以最直接的使用区块链技术代替区块链。 链加密货币。 但这种模式存在以下不足：仅使用区块链技术，没有加密货币的支持，在涉及现金交易的环节仍存在风险。 一方面是信用风险。 仅使用区块链技术只能保证信息存储的安全，但不能保证交易的买方一定会套现； 另一方面是交易现金过程中的风险，如支付过程中的网络安全风险。 （2）无币链模式 无币链模式的核心是利用区块链技术，但不是自己开发的区块链系统，而是直接采用现有的优秀公链，如比特币、以太坊、EOS等为交易。 由于区块链的底层技术已经在其公链上得到了验证和发展，这种模式主要依赖于加密货币的使用，而不是专注于区块链技术的研发。 具体操作方法： (1) 当交易一方需要购买商品或进行支付时，需要从二级市场购买加密货币或使用相应的矿机进行挖矿获得加密货币； (2) 联系卖家，约定交易的时间和数量； (3) 将交易明细和支付时间写入区块链智能合约，等待智能合约运行，当卖家满足要求后，智能合约会自动释放相关加密货币，或者当相应的满足时间条件之后，买家通过区块链立即支付加密货币。 目前，该模式已应用于国际贸易实践中。 例如，南美洲一些国家已经成功实现了此类交易。 无币链模型如图2所示。

这种模式的优点：（1）不用自己搭建区块链系统，而是将系统的开发和维护交给遍布全球的挖矿节点来运行，可以节省大量成本； (2) 区块链加密货币交易不可逆，信息存储在区块链上，可以有效防范交易过程中的技术和道德风险； （3）加密货币的支付和存储不受国际金融霸权影响，有利于实现国家货币安全。 因此，这种模式适用于对加密货币相对开放的国家，以及不愿意自建主链或没有能力自建主链的国家。 直接利用比特币现有优秀的全球公链技术，其安全性高于一般支付系统，同时可以在一定程度上避免美元霸权带来的挑战。 但是，这种模式也存在以下不足： (1) 由于交易系统模式由去中心化的公链完成，会给政府机构带来监管困难； (2) 加密货币资金流出后基本无法逆转交易，即一旦被错付或被盗，将无法找回； (3) 如果是依赖于非稳定币的加密货币，会受到其价格波动的不稳定性的影响，如果是稳定币交易，则会受到其他国家货币的支配. (3) 借助 LIBRA 和 DECP 模型 使用 LIBRA 和 DECP 模型的核心是利用 LIBRA 和 DECP 区块链系统模型构建底层技术，利用 LIBRA 思想构建基于一篮子货币，从而有效避免了前两种不足的格局。 其运行方式包括两个方面：稳定币的构建和区块链系统的运行。 1、如果稳定币的建设采用人民币作为稳定币的模型，可以在DECP公链的基础上对接一条侧链，直接将DECP稳定币应用到该模型中。 由于DECP是政府发行的货币，受政府直接监管，其价值和监管水平更容易实现。 在直接构建侧链的基础上，每个参与交易的买卖双方在DECP链上锁定相应的DECP，然后在自己的侧链上自动生成等量的DECP。 如果需要将侧链的 DECP 转回 DECP 主链则反其道而行之。 使用人民币作为稳定币的模型如图3所示。

如果使用多种货币形成一篮子货币，则需要在搭建主链的基础上，在主链中创建一个超级钱包。 超级钱包兼容多种公链。 交易双方、主链创建者、感兴趣的投资者可以将LIBRA、DECP、USDT等稳定币等加密货币放入主链超级钱包。 超级钱包根据相应的价值算法自动生成交易。 交易货币借助一篮子外汇储备保值不亏。 这个过程是基于区块链的，没有人为干预。 如果政府主导创设贸易货币，超级钱包可以开放权限接受政府监管。 同时，用户创建的钱包私钥可以备份在主导机构手中，防止因私钥丢失导致资产流失。 这种稳定币作为一种有价值的流通媒介，甚至可以作为一种投资产品进行支付。 多种货币形成一篮子货币的模式如图4所示。

2. 区块链系统的建设 这类系统不同于公链的建设，因为它用于国际支付和国际贸易，其建设主体必须是政府或大型资本机构，所以可以采用联盟链和私有链的思路。 建设中，用户群体仅限于从事国际贸易和国际支付的相关机构，并使用其中多个预选节点作为记账人，实现分布式记账。 网络中运行节点的分配由参与政府或机构的贡献比例决定。 节点越多越好。 同时引入第三方监管机构节点进行监管，确保区块链稳定运行。 通过创建钱包生成的公钥和私钥等信息记录在区块链中进行备份，并由主要政府机构监管以防止金融犯罪。 具体操作方式：首先，国际贸易双方达成协议进行交易，买方通过系统在区块链系统中创建或购买稳定币或交易币。 其次，根据区块链智能合约技术，将交易双方的合约内容写入区块链，买方的支付条款写入智能合约。 第三，当卖方的货物按时交付或文件交付被参与系统的第三方银行确认时，区块链智能合约将自动向买方发放货款。 由于买家的货款已经锁定在区块链智能合约中，难以避免付款，双方最终交易货款的时间非常短，也大大减少了资金耗费的时间。 最后，在交易完成后，买卖双方的交易文件和合同将以加密或不加密的方式永久保存在区块链上，以备日后查询需要。 区块链系统的构建和运行如图5所示。

这种模式的优势：（1）政府机构、金融机构和第三方监管机构都可以在处理节点交易的过程中获得服务费收入，同时保证稳定币或交易币资产的稳定性每个参与者形成的值都比较高。 维护所有相关方的金钱利益； （2）由于稳定币的创建采用一篮子货币，一定程度上避免了货币霸权，并且由于政府主导的存在，相比公链大大降低了监管难度； (3) 可以降低无币链模式中的安全和资金风险，也可以降低公链监管难度和私钥丢失导致的无币链资产损失-无链模型。 政府和银行机构的信誉取代公链的无信用模式，是一种妥协。 因此，该模式适用于对区块链技术研究相对成熟，希望在国际支付领域获得一定话语权和建设的国家。 规范和监管的国家。 但是，该模型也存在不足：不能完全避免链无币模型和币链无链模型所面临的风险问题。 (4) XRP 模型 XRP 模型目前在国际贸易中实行。 其目的是实现币种的跨网管理，利用区块链技术保证支付安全和低交易成本。 具体操作方法： （1）搭建公链系统，满足区块链底层技术。 由于联盟链和私有链不是主要模式，公有链参与者更广泛，去中心化程度更高； （2）XRP 作为代币持有者，发行方在前期以低价向用户出售代币或免费分发代币，在市场形成代币价值后进行支付交易。 中后期，随着参与人数的增加，发行人手中的XRP价格逐渐上涨。 ，代币购买方是持有多种货币的机构或企业，使用各国货币购买代币，交易完成后，通过二级市场或发行方将代币兑换回所需货币； (3) 构建代币和区块链公链后，在区块链上进行交易。 XRP 发行方和买方的操作如图 6 和图 7 所示。

这种模式的优点：（1）借助区块链去中心化、分布式记账等方式，可以规避交易过程中的各种风险； （2）可以降低交易成本，方便交易，实现各国的交易后交易。 货币兑换的简单性将多个高手续费的交易流程缩减为一个，手续费低廉。 链上交易手续费约为0.1元人民币。 因此，这种模式适用于创建公链的机构或企业，国家使用有其局限性。 因为XRP出售的代币是价值波动剧烈的加密货币，而国家发行的货币价值需要有一定的稳定性。 区块链公链的建设和创业初期，这种模式可以快速投入民用，私人使用相对容易。 但这种模式也存在以下缺点： (1) 发行人是代币销售者，如果不是政府机构或银行业金融机构，很难避免金融犯罪的可能性，发行人可以出售代币代币随时出售然后放弃公链会给用户带来损失； （2）由于公链模式，政府难以监管账户所有权、洗钱等问题； (3) XRP代币价值在交易过程中发生剧烈变化，影响国际支付； (4) 涉事各方中，发行人几乎从代币销售中获得大量收入，导致发行人受到质疑，影响代币价格。 （5）DEFI模式 DEFI是指在区块链中抵押相应的价值货币（如DECP），应用智能合约生成新的固定价值的稳定币。 所有交易均采用区块链技术，以法币为支撑，区块链智能合约抵押产生价值代币流通，保证企业参与和退出的去中心化。

目前运行稳定、锁定资金较多的公链是ETH公链。 截至2020年9月29日14:40，全网存储在DEFI中的资产总值为546.85亿元（数据来源：飞小号），而其中，以太坊的Uniswap为142.84亿元。 DEFI的本质是去中心化金融，其模式可以分为稳定币创造和区块链底层技术设计两个方面。 首先，创建稳定币。 DEFI采用公链模式，其稳定币的创建和回收均基于公链。 首先，基于相关稳定币创建智能合约，并进行抵押授权。 其次，将TUSD、ETH等稳定币转移到去中心化的DEFI中进行抵押，并以150%~200%的质押率进行抵押，换取DEFI产生的稳定币，如DAI、USN、USDJ等，用于支付和交易. 稳定币的价值跟随美元的价值。 一旦抵押的加密货币资产低于抵押利率，将被强行卖出，并在二级市场转换为系统生成的稳定币进行销毁或被抵押稳定币的所有者低价收购。 这保证了稳定币价值的稳定性。 稳定币可以通过智能合约形成或由稳定币持有者借出。 第二，区块链的底层技术。 DEFI区块链底层技术大多利用现有公链，在现有公链上创建智能合约，实现稳定币的创建和支付交易。 DEFI模型使用的区块链底层技术是其他公链的底层技术。 无需创建公链或创建节点进行维护。 在该模式下，借入和使用稳定币需要支付一定数额的抵押利息，出借人可以获得一定数额的借贷利息，处理交易的公链参与节点可以获得正常的节点矿工费。 DEFI模式的运行如图8所示。

这种模式的优点包括：创建稳定币的过程由智能合约自动执行，最大限度地保证了稳定币的价值和创建的安全性，公链区块链技术的使用也保证了去中心化和低交易成本的优势。 Therefore, this model is suitable for related enterprises and individuals who want to use public chains and smart contracts. Because it is supported by blockchain technology and executed by smart contracts, it can better avoid the risks brought by trust, and at the same time, replacing trust with technology can be more accepted by enterprises and individuals. However, this model is not suitable for countries that need to supervise such financial instruments or blockchain public chains. This model has the following shortcomings: it is greatly affected by the price changes of mortgaged cryptocurrency assets in international payments. Once there is a problem with the mortgaged assets during the payment process, it will cause transaction losses, and the government agencies that dominate international payments have regulatory problems. . 4. Enlightenment to my country (1) Choice of application mode In the initial stage of vigorously developing blockchain technology, due to stricter financial supervision in my country, the construction of an international payment system based on blockchain technology still needs a lot of practice to ensure its It has a positive effect on my country's financial system. Therefore, the chain-free currency model must be a form that my country uses to practice, get started and temporarily adopt. Since this model only uses blockchain technology as the record and traceability of information, it does not involve legal and regulatory issues, which is conducive to the initial construction of the underlying blockchain technology in my country. With the continuous integration and development of my country's blockchain technology and financial regulatory system, the blockchain international payment system established with the help of LIBRA and DECP models will develop into a system suitable for my country's national conditions because it is easier to meet the needs of my country's national supervision and laws and regulations. one of the modes.

The reasons include: the underlying technology of the blockchain adopts the underlying technology of the self-built blockchain, which is conducive to the establishment of the system under the supervision of the state; the construction of the stable currency of the system adopts the digital currency issued by the central bank, which is issued under the supervision of the state and has a high Security and compliance; wallets, accounts, and transactions created in the blockchain system must back up information, which is easy to supervise and difficult to launder money, so it is easy to be accepted by regulatory authorities. In addition, with the continuous improvement of my country's financial regulatory system, the DEFI model has the possibility of being realized in my country in the long run. However, the mortgage model of its public chain tokens is still a regulatory gap in my country's current laws and regulations, and it still needs continuous improvement of legislation and judicial support. Its future development trend is likely to tend to replace credit with the public chain and smart contracts as the technical basis, but there are loopholes in the supervision of money laundering, and because of the anonymity of accounts and transactions in the public chain, it will be implemented in my country in the short to medium term. It is unlikely that it is currently only suitable for non-governmental and small-scale transactions, and is not suitable for wide application in the international payment system. (2) Improvement of laws and regulations Since the blockchain payment is still in the stage of practical exploration, its judicial implementation based on the current law will encounter difficulties in practice, so it is necessary to improve the blockchain, cryptocurrency and related payment fields as soon as possible. Laws and regulations in order to promote blockchain and its use for payments as quickly as possible. At present, laws and regulations in the field of payment are concentrated in the fields of "Civil Law", "Banking Law", and "Consumer Rights Protection Law". If there is a multi-country cooperation in the field of international payment, it is necessary to discuss not only the laws and regulations in the field of payment according to each country. , and will produce new relevant industry regulations. Therefore, in view of the several application models studied in this paper, the current laws of our country need to be further improved in the following aspects: (1) The issue of the currency issuer, once the token based on blockchain technology has currency attributes, its issuer can only It is a country, not an enterprise or an individual; (2) the application of currency issuance, if the token is only used as a medium, it is difficult to define it in the law, and the application of blockchain in the field of international payment must be supported by the government and Only when the state takes the lead can the stability of laws and regulations be guaranteed.

[Fund Project] The special key project of Chongqing Municipal Education Commission Humanities and Social Sciences Research Base "The Development Path and Countermeasures of Chongqing International Logistics Hub under the Free Trade Zone-Port Linkage Effect" (16SKJD20)

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